Wellicht zet u het geld dat op het eind van de maand overblijft op een spaarrekening en dat is een verstandige reflex. Maar als u echt op langere termijn vermogen wil opbouwen, dan is de deposito niet de meest ideale belegging. Lees hier wat de nadelen zijn en waarvoor u uw spaarrekening wel uitstekend geschikt is.
Wie spaart op een gereglementeerde spaarrekening krijgt een vrijstelling van roerende voorheffing op de eerste 1.020 euro aan spaarinteresten (inkomstenjaar 2024). Op de rente boven de 1.020 euro betaalt u 15% roerende voorheffing.
Concreet betekent dit dat u op een depositorekening met bv. 0.50% basisrente en 1.50% getrouwheidspremie 51.000 euro mag parkeren zonder roerende voorheffing te hoeven betalen.
Bovendien betaalt u op een spaarrekening doorgaans geen kosten, biedt ze een kapitaalsgarantie en is uw kapitaal permanent beschikbaar.
De vrijgestelde rente van 1.020 euro geldt voor de som van het rendement op al uw spaarrekeningen (bij al uw banken). U moet zelf in het oog houden of dat rendement het fiscaal plafond overstijgt en dit spontaan aangeven op uw belastingbrief. Bovendien geldt de vrijstelling per persoon. Bij een gemeenschappelijke rekening (met bijvoorbeeld een verdeling 50/50) wordt de rente voor de helft aan elke partner toegewezen.
Daarnaast scoort de depositorekening niet goed op vlak van netto reëel rendement. Dit is het brutorendement, min de roerende voorheffing, min de inflatie.
Een voorbeeld maakt dit duidelijk:
| Brutorendement | 2% (0,50% + 1,50%) |
| Roerende voorheffing | – 0% |
| Inflatie (juni 2024) | – 3,74% |
| Netto reëel rendement | – 1,74% |
Concreet is de koopkracht van het geld op de spaarrekening dus afgenomen met 1,74%.
Deze beperkingen zetten een limiet op de spaarrekening als beleggingsoplossing. Wij zien de spaarrekening als een financiële EHBO eerder dan als een belegging. Er moet voldoende kapitaal op staan om ‘eerste ongevallen’ of tijdelijke tekorten op te vangen en gerust te kunnen slapen. De kapitaalsgarantie en beschikbaarheid bieden gemoedsrust, maar primeren op het rendement.
Bent u op zoek naar een beter rendement, dan moet een deel van uw spaargeld een andere bestemming krijgen.